Законодательство

Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 1 марта 2004 г. N 26н "Об отчетности специализированного депозитария об операциях со средствами пенсионных накоплений". (Регистрационный N 5692 от 29 марта 2004 г.)

Вид документа: Иное
Дата принятия: 1 марта 2004 г.
Опубликовано: Собрание законодательства Российской Федерации от 12.04.2004, № № 15 от 12 апреля 2004 г.
Источник: Оригинал на pravo.gov.ru

Во исполнение подпункта 10 пункта 2 статьи 7, пункта 9 и пункта 11 статьи 11 Федерального закона от 24 июля 2002 г. N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 30, ст. 3028), пункта 9 Типового договора об оказании специализированным депозитарием услуг Пенсионному фонду Российской Федерации, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2003 г. N 395 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 27 (ч. II), ст. 2808, Российская газета, N 133, 09.07.2003), и пункта 9 Типового договора об оказании специализированным депозитарием услуг Пенсионному фонду Российской Федерации в отношении средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, не воспользовавшихся правом выбора инвестиционного портфеля (управляющей компании) или негосударственного пенсионного фонда, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 2 декабря 2003 г. N 730 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 49, ст. 4782, Российская газета, N 249, 09.12.2003), приказываю:

1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о порядке заполнения и представления отчетности специализированного депозитария об операциях со средствами пенсионных накоплений (приложение 1).

2. Утвердить форму отчета о видах и стоимости ценных бумаг (приложение 2) и форму отчета о всех сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений (приложение 3).

_____________

Приложение 1 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 1 марта 2004 г. N 26н

И Н С Т Р У К Ц И Я о порядке заполнения и представления отчетности специализированного депозитария об операциях со средствами пенсионных накоплений

1. Специализированный депозитарий, заключивший договор об оказании специализированным депозитарием услуг Пенсионному фонду Российской Федерации и договор об оказании специализированным депозитарием услуг Пенсионному фонду Российской Федерации в отношении средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, не воспользовавшихся правом выбора инвестиционного портфеля (управляющей компании) или негосударственного пенсионного фонда (далее - специализированный депозитарий), представляет: отчет о видах и стоимости ценных бумаг Министерству финансов Российской Федерации и Пенсионному фонду Российской Федерации; отчет о всех сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений, Министерству финансов Российской Федерации, Пенсионному фонду Российской Федерации и Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг Российской Федерации.

2. Указанные отчеты формируются специализированным депозитарием на основании данных первичных документов и/или их копий, получаемых от управляющих компаний, отобранных по конкурсу, и государственной управляющей компании (далее - управляющие компании), а также данных депозитарного и стоимостного учета специализированного депозитария.

3. Указанные отчеты представляются Министерству финансов Российской Федерации, Пенсионному фонду Российской Федерации и Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг Российской Федерации ежемесячно не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным, путем направления электронного документа либо путем направления документа на бумажном носителе с одновременным направлением электронной формы отчета по электронной почте.

4. Отчет о видах и стоимости ценных бумаг и отчет о всех сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений, представляются по каждому договору доверительного управления, заключенному управляющей компанией с Пенсионным фондом Российской Федерации, а также суммарно по всем средствам пенсионных накоплений, переданным Пенсионным фондом Российской Федерации в доверительное управление. При этом в отчетах указываются номер и дата договора доверительного управления, а для суммарного отчета указывается слово "суммарно".

5. Показатель "рыночная стоимость" в отчете о видах и стоимости ценных бумаг рассчитывается в соответствии с нормативными актами Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг, устанавливающими порядок расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов.

6. В столбце 1 "Наименование ценной бумаги" отчета о видах и стоимости ценных бумаг указываются наименование эмитента ценных бумаг, государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг, наименование и управляющий (менеджер) паевого инвестиционного фонда и т. п.

7. В столбце 4 "Наименование биржи" отчета о всех сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений, указывается сокращенное наименование организатора торговли на рынке ценных бумаг, через которого проводились соответствующие сделки.

8. В случае отсутствия (нулевого значения) какого-либо показателя в соответствующей строке и столбце указывается значение "0" (ноль) для числовых полей или прочерк для текстовых значений.

9. Отчет о видах и стоимости ценных бумаг составляется по состоянию на конец последнего рабочего дня месяца. Отчет о всех сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений, составляется по всем операциям, совершенным за отчетный месяц.

10. Отчет о видах и стоимости ценных бумаг и отчет о всех сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений, подписываются уполномоченным лицом специализированного депозитария.

11. Специализированный депозитарий предоставляет управляющим компаниям, отобранным по конкурсу, и государственной управляющей компании отчет о выполнении операций по счету-депо, открытому для соответствующей управляющей компании, в соответствии с регламентом, устанавливающим порядок взаимодействия специализированного депозитария с управляющими компаниями.

____________

Приложение 2 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 1 марта 2004 г. N 26н

О Т Ч Е Т о видах и стоимости ценных бумаг на __.__. 200_ г. ___________________________________________________________________ полное фирменное наименование управляющей компании ______________ ИНН договор N ________ от __.__. 200_ г.

___________________________________________________________________

+-----------------------------------------------------------------+ ¦

Подпись уполномоченного лица специализированного депозитария Должность

_____________

Приложение 3 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 1 марта 2004 г. N 26н

О Т Ч Е Т о всех сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений за ______________ 200_ г. ______________________________________________________________________ полное фирменное наименование управляющей компании __________________ ИНН

договор N ___________ от __.__. 200_ г. ____________________________________________________________________ наименование инвестиционного портфеля (при наличии)

+----------------------------------------------------------------------------------------------------+ ¦

Подпись уполномоченного лица специализированного депозитария Должность

_____________

Оглавление