Законодательство

Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 16 мая 2006 г. N 06-48/пз-н "Об утверждении форм отчетов управляющих компаний негосударственных пенсионных фондов об инвестировании средств пенсионных накоплений, а также о доходах от инвестирования". (Регистрационный N 7987 от 28 июня 2006 г.)

Вид документа: Иное
Дата принятия: 16 мая 2006 г.
Опубликовано: Собрание законодательства Российской Федерации от 17.07.2006, № № 29 от 17 июля 2006 г.
Источник: Оригинал на pravo.gov.ru

Об утверждении форм отчетов управляющих компаний негосударственных пенсионных фондов об инвестировании средств пенсионных накоплений, а также о доходах от инвестирования

Зарегистрирован Минюстом России 28 июня 2006 г. Регистрационный N 7987

В соответствии со статьей 34 Федерального закона от 07.05.1998 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2001, N 7, ст. 623; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 2, ст. 166; 2004, N 49, ст. 4854; 2005, N 19, ст. 1755), Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N 33, ст. 3429; 2006, N 13, ст. 1400), постановлением Правительства Российской Федерации от 04.11.2003 N 669 "Об уполномоченном федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем государственное регулирование деятельности негосударственных пенсионных фондов по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию, надзор и контроль за указанной деятельностью" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 45, ст. 4388; 2006, N 2, ст. 226) и Типовой формой договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений между негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, и управляющей компанией, утвержденной постановлением Правительства Российской Федерации от 09.02.2005 N 65 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 7, ст. 567), приказываю:

1. Утвердить прилагаемые формы: отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений (форма N 1); отчет о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений (форма N 2).

2. Установить, что пояснения к отчетам, а также существенные факты, повлиявшие на результаты инвестирования средств пенсионных накоплений, сформированных в негосударственных пенсионных фондах, и иная информация, представляющая полезность для анализа отчетов об инвестировании средств пенсионных накоплений, а также о доходах от инвестирования, отражаются в пояснительной записке, прилагаемой к указанным отчетам.

Руководитель О.В.Вьюгин

___________

Приложение Форма N 1

О Т Ч Е Т об инвестировании средств пенсионных накоплений по состоянию на "__" _______ г.

Управляющая компания Негосударственный пенсионный фонд ________________________________ _______________________________ (полное фирменное наименование) (полное наименование) ________________________________ _______________________________ (номер лицензии) (номер лицензии) ________________________________ _______________________________ (место нахождения) (место нахождения) ________________________________ _______________________________ (ИНН/КПП) (ИНН/КПП)

Сведения об инвестиционном портфеле управляющей компании

Индивидуальное обозначение (название) инвестиционного портфеля управляющей компании (если имеется)/Номер договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений __________________________________

Дата заключения договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений __________________________________

Срок действия договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений __________________________________

1. Движение денежных средств с начала года +-----------------------------------------------------------------+ ¦ Поступление средств пенсионных накоплений из негосударственного ¦ ¦

2. Денежные средства на счетах в кредитных организациях +-----------------------------------------------------------------+ ¦

3. Денежные средства в депозитах +-----------------------------------------------------------------+ ¦

4. Государственные ценные бумаги Российской Федерации +-----------------------------------------------------------------+ ¦

5. Государственные облигации субъектов Российской Федерации +-----------------------------------------------------------------+ ¦

6. Муниципальные облигации +-----------------------------------------------------------------+ ¦

7. Облигации российских хозяйственных обществ, за исключением облигаций с ипотечным покрытием

+-----------------------------------------------------------------+ ¦

8. Облигации с ипотечным покрытием, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах

+-----------------------------------------------------------------+ ¦

9. Ипотечные сертификаты участия, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах

+-----------------------------------------------------------------+ ¦

10. Акции российских акционерных обществ +-----------------------------------------------------------------+ ¦

11. Паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов, размещающих средства в государственные ценные бумаги иностранных государств,

+-----------------------------------------------------------------+ ¦

12. Прочие активы +-----------------------------------------------------------------+ ¦

13. Дебиторская задолженность +-----------------------------------------------------------------+ ¦

14. Стоимость чистых активов, составляющих инвестиционный портфель +-----------------------------------------------------------------+ ¦Наименование показателя

15. Сделки с ценными бумагами за отчетный период +-----------------------------------------------------------------------------+ ¦

16. Операции с ценными бумагами +-----------------------------------------------------------------+ ¦

17. Необходимые расходы управляющей компании +-----------------------------------------------------------------+ ¦Наименование показателя ¦ Код ¦Накопительным итогом¦В процентах¦ ¦

Должность уполномоченного лица управляющей компании _______________ И.О.Фамилия (подпись)

М. П.

_____________________________________________________________ Данные отчета за исключением данных, указанных в подпунктах 15 и 17 настоящего отчета, подтверждаю.

Должность уполномоченного лица специализированного депозитария _______________ И.О.Фамилия (подпись)

М. П.

Форма N 2

О Т Ч Е Т о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений по состоянию на "__" ________ г.

Управляющая компания Негосударственный пенсионный фонд _______________________________ ________________________________ (полное фирменное наименование) (полное наименование) _______________________________ ________________________________ (номер лицензии) (номер лицензии) _______________________________ ________________________________ (место нахождения) (место нахождения) _______________________________ ________________________________ (ИНН/КПП) (ИНН/КПП)

Сведения об инвестиционном портфеле управляющей компании

Дата заключения договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений _________________________________

Срок действия договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений _________________________________

Сумма вознаграждения управляющей

1. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений +-----------------------------------------------------------------+ ¦ Наименование показателя ¦Код ¦Накопительным ¦В процентах¦ ¦ ¦стро-¦итогом с начала¦ от средней¦ ¦ ¦ки ¦года по конец ¦ стоимости ¦ ¦ ¦ ¦отчетного ¦ чистых ¦ ¦ ¦ ¦периода ¦ активов ¦ ¦ ¦ ¦(тыс. рублей) ¦ ¦ +-------------------------------+-----+---------------+-----------¦ ¦Выручка (нетто) от реализации¦ 010 ¦ ¦ ¦ ¦или иного выбытия ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------+-----+---------------+-----------¦ ¦Расходы, связанные с¦ 020 ¦ ¦ ¦ ¦приобретением и реализацией¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценных бумаг, включая стоимость¦ ¦ ¦ ¦ ¦приобретения ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------+-----+---------------+-----------¦ ¦Чистый финансовый результат от¦ 030 ¦ ¦ ¦ ¦реализации или иного выбытия¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------+-----+---------------+-----------¦ ¦Дивиденды и проценты (доходы),¦ 040 ¦ ¦ ¦ ¦полученные по ценным бумагам,¦ ¦ ¦ ¦ ¦банковским депозитам и денежным¦ ¦ ¦ ¦ ¦средствам на счетах в кредитных¦ ¦ ¦ ¦ ¦организациях ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------+-----+---------------+-----------¦ ¦Финансовый результат,¦ 050 ¦ ¦ ¦ ¦отражающий изменение рыночной¦ ¦ ¦ ¦ ¦стоимости инвестиционного¦ ¦ ¦ ¦ ¦портфеля управляющей компании¦ ¦ ¦ ¦ ¦на основе переоценки ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------+-----+---------------+-----------¦ ¦Прочие доходы ¦ 060 ¦ ¦ ¦ +-------------------------------+-----+---------------+-----------¦ ¦Прочие расходы ¦ 070 ¦ ¦ ¦ +-------------------------------+-----+---------------+-----------¦ ¦Итого доход от инвестирования¦ 080 ¦ ¦ ¦ ¦средств пенсионных накоплений: ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------------+

2. Распределение дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений +-----------------------------------------------------------------+ ¦ Наименование показателя ¦Код ¦Сумма ¦ В процентах от ¦ ¦ ¦стро-¦средств¦дохода, полученного¦ ¦ ¦ки ¦(тыс. ¦ за предыдущий ¦ ¦ ¦ ¦рублей)¦ отчетный год ¦ +-------------------------------+-----+-------+-------------------¦ ¦Доход от инвестирования средств¦ 010 ¦ ¦ ¦ ¦пенсионных накоплений,¦ ¦ ¦ ¦ ¦распределенный по окончании¦ ¦ ¦ ¦ ¦предыдущего отчетного года ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------+-----+-------+-------------------¦ ¦Удержано вознаграждение¦ 020 ¦ ¦ ¦ ¦управляющей компании ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------+-----+-------+-------------------¦ ¦Средства, направленные на¦ 030 ¦ ¦ ¦ ¦выплату вознаграждения¦ ¦ ¦ ¦ ¦специализированному депозитарию¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------+-----+-------+-------------------¦ ¦Средства, направленные на¦ 040 ¦ ¦ ¦ ¦формирование имущества,¦ ¦ ¦ ¦ ¦предназначенного для¦ ¦ ¦ ¦ ¦обеспечения уставной¦ ¦ ¦ ¦ ¦деятельности негосударственного¦ ¦ ¦ ¦ ¦пенсионного фонда ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------+-----+-------+-------------------¦ ¦Средства, направленные на¦ 050 ¦ ¦ ¦ ¦пополнение средств пенсионных¦ ¦ ¦ ¦ ¦накоплений ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------------+ ____________ Указывается размер дохода, полученного по окончании предыдущего отчетного года.

Должность уполномоченного лица управляющей компании _______________ И.О.Фамилия (подпись)

М. П.

_____________________________________________________________

Должность уполномоченного лица специализированного депозитария _______________ И.О.Фамилия (подпись)

М. П.

____________

Оглавление